Fatih Köylüoglu
Senior Manager, Financial Services Insurance
Weil Regeln Sicherheit und Qualität gewährleisten
Am 1. Januar 2013 wurden für Finanzanlagenvermittlerinnen und -vermittler neue Berufsregeln geschaffen. Seitdem bedürfen sie einer Erlaubnis nach § 34f GewO. Die Erlaubnispflicht soll zum Schutz der Anlegerinnen und Anleger vor unqualifizierter Beratung und unsachgemäßer Vermittlung von Finanzanlagen sicherstellen, dass ungeeigneten Personen die Tätigkeit als Finanzanlagenvermittlerin bzw. -vermittler verwehrt wird.
Rechtsrahmen
Finanzanlagenvermittlerinnen bzw. -vermittler mit einer Erlaubnis nach § 34f GewO und Honorar-Finanzanlagenberaterinnen bzw. -berater mit einer Erlaubnis nach § 34h GewO sind verpflichtet, für jedes Kalenderjahr durch einen geeigneten Prüfer prüfen zu lassen, dass sie die Vorschriften aus der Verordnung über die Finanzanlagenvermittlung (FinVermV) eingehalten haben. Den Prüfbericht müssen sie bis zum 31. Dezember des Folgejahres bei der zuständigen Erlaubnisbehörde einreichen. Der Prüfbericht ist ein zentrales Instrument der Aufsichtsbehörde, um die laufende Einhaltung der Berichtspflichten und damit die ordnungsgemäße Tätigkeit der 34f-Vermittlerinnen und Vermittler bzw. 34h-Beraterinnen und Berater zu überwachen. Bagatell- oder Billigkeitsgrenzen gibt es dabei nicht. Eine jährliche Prüfungspflicht besteht, wenn im Kalenderjahr der Tatbestand der Anlageberatung oder -vermittlung unabhängig vom Provisionsfluss verwirklicht wird. Die Abgabe einer Negativerklärung ist dann nicht mehr möglich.
Unsere Services
BDO fungiert bei Einzelfall- und Systemprüfungen von Finanzanlagenvermittlerinnen bzw. -vermittlern, Vertriebsgesellschaften und Maklerpools jeglicher Art und Größe als geeigneter Prüfer. Unsere Expertinnen und Experten arbeiten bei der Durchführung von Prüfungen nach § 24 FinVermV mit qualitätsgesicherten Checklisten, modernen IT-gestützten Prüfungstools und Dokumentationsstandards. So garantieren wir Ihnen eine möglichst effiziente und kostengünstige Prüfung bei höchster Qualität, damit Sie sich ganz auf Ihr Kerngeschäft konzentrieren können. Zudem versehen wir Ihre Prüfungsberichte mit einer qualifizierten elektronischen Signatur, sodass Sie diese bequem und direkt an Ihre betreuende Erlaubnisbehörde via E-Mail weiterleiten oder alternativ auf der Internetseite hochladen können. Darüber hinaus haben wir die Erfahrung gemacht, dass unsere Prüfungsberichte von allen Erlaubnisbehörden in Deutschland ohne Rückfragen akzeptiert werden.
Gerne unterstützen wir Sie bei der
- Einzelprüfung von Finanzanlagenvermittlerinnen bzw. -vermittlern / Vertriebsgesellschaften / Maklerpools nach § 24 Abs. 1 Satz 1 FinVermV
- Systemprüfung von Vertriebsgesellschaften nach § 24 Abs. 1 Satz 4 FinVermV
- Prüfung der ganzheitlichen Umsetzung regulatorischer Vorgaben (Interne Revision)
- Anpassung von Musterformularen (z.B. Beratungsprotokoll / Geeignetheitserklärung)
Unser 360°-Ansatz
Unser Expertenteam hilft Ihnen gerne, die vielseitigen Herausforderungen von heute und morgen zu meistern und komplexe Aufgaben effizient zu lösen. Mit unserem Wissen und unserer langjährigen Erfahrung beraten wir Sie umfassend und bieten ganzheitliche Dienstleistungen für alle Ihre Bedürfnisse – von strategischer Beratung und der Optimierung von Prozessen über innovative Lösungen rund um Digitalisierung und Cyber Security bis hin zu Prüfung und Steuerberatung. Dabei arbeiten wir eng mit anderen Spezialistinnen und Spezialisten aus dem Bereich Financial Services sowie mit Versicherungsexpertinnen und -experten aus dem deutschsprachigen Ausland und sektor- und länderübergreifend mit dem globalen BDO Netzwerk zusammen.